Pul vəsaitləri hərəkəti bir ay ərzində işinizdə və xaricində hərəkət edən (axan) puldur. Bəzən göründüyü kimi, pul vəsaitlərinin hərəkəti yalnız bir yolla - biznesdən çıxır - bu hər iki yolla axır.
- Nağd sizin məhsul və ya xidmətlərinizi satın alan müştərilərdən və ya müştərilərdən gəlir. Müştərilər satın alma zamanı ödəməsələr, bəzi pul vəsaitlərinin hərəkəti debitor borclarının yığımından gəlir.
- Nağd pul, ödənişlər şəklində, icarə və ya ipoteka kimi, aylıq kredit ödənişlərində və vergi və digər borc öhdəlikləri üzrə ödənişlər şəklində həyata keçirilir .
Biznesinizi yoxlama hesabınızın bir şəkili kimi 'pul axını' düşünün. Çıxarkən daha çox pul gəlirsə, "müsbət nağd pul axını" vəziyyətindəsiniz və faturalarınızı ödəmək üçün kifayət qədər var. Əgər daha çox pul gələndən daha çox pul çıxırsa, üstəlik olma təhlükəsi var və sizin overdraftlarınızı ödəmək üçün pul tapmaq lazımdır. Buna görə yeni müəssisələr adətən pul vəsaitlərinin hərəkətində çatışmazlıqları əhatə etmək üçün kredit və ya kredit xətti şəklində işləmə kapitalına ehtiyac duyurlar.
Nağd pula qarşı real pul
Bəzi müəssisələr üçün, restoranlar və bəzi pərakəndə satışçılar kimi, pul nağd puldur - valyuta və kağız pul. Bu iş müştərilərdən pul alır və bəzən pullarını nağd şəkildə ödəyir. Nağd biznes müəssisələri pul vəsaitlərinin hərəkətini izləyən xüsusi bir məsələyə malikdirlər, xüsusilə faktura və ya digər sənədlər olmadığı təqdirdə gəlirləri təqib edə bilməzlər.
Nağd müəssisələr daha çox IRS tərəfindən yoxlanılmaq riski altındadırlar.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti niyə vacibdir?
Nağdlığın olmaması kiçik müəssisələrin uğursuzluğunun ən böyük səbəblərindən biridir. Kiçik Biznes İdarəsi "qeyri-kafi pul ehtiyatları" başlanğıcların uğur qazanmadığının əsas səbəbi olduğunu söyləyir. Buna "puldan qaçmaq" deyilir və hər şeydən daha sürətli aşağı bağlayacaq.
Biznesə başladıqda pul vəsaitlərinin hərəkəti
Nağd axın problemləri ilə məşğul olmaq bir işə başlayan zaman ən çətindir. Çox xərciniz var və pul sürətlə gedir. Və siz ödəyən heç bir satış və ya müştəriniz ola bilər. Siz müvəqqəti kredit xətti ilə, müvəqqəti olaraq pul vəsaitlərinin hərəkəti vəziyyətinə və müvəqqəti pulunuza ehtiyacınız olacaq.
Mövsümi biznesdə pul axını
Nağd pul axını mövsümi biznes üçün xüsusilə vacibdir - bu, işgüzar iş və yaz işi kimi ilin müxtəlif dövrlərində biznesin böyük dalğalanması olanlar. Bu cür biznesdə pul vəsaitlərinin hərəkətinin idarə edilməsi çətin olsa da, səylə çalışmaq mümkündür.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti və mənfəəti
Sizin biznesiniz üçün bir mənfəət əldə etmək mümkündür, lakin nağd pul yoxdur. Necə ola bilər? Qısa cavab, mənfəətin mühasibat konsepsiyasıdır, yuxarıda qeyd olunduğu kimi, nağd, yalnız biznes nəzarəti hesabında olan məbləğdir. Borc alacaqları (müştərilər tərəfindən sizə borclu borc) kimi aktivlər ola bilər, ancaq borcunuza nə toplaya bilməyəcəksinizsə, pulunuz olmayacaq.
Mühasibat sisteminiz pul və mənfəət arasındakı fərqləri göstərə bilər. Işiniz hesablama mühasibatlığında işlədilirsə , müştəri ödəməmiş olsa da, faktura göndərildikdə gəlirləri tanıyırsınız.
Bu halda, bir mənfəət göstərə bilər, lakin pulunuz yoxdur.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti necə analiz edilir
Biznesinizdə pul axınının izlənməsinin ən yaxşı yolu, pul axını hesabatını həyata keçirməkdir.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti hesabatı dəyişikliyin müxtəlif biznes fəaliyyətlərindən və biznes balansında digər hesablarda artımın və ya azalmanın nağd pula (bu halda, biznes yoxlanılması hesabınıza) baxır.
Misal üçün:
- Müştərinin bir qanun layihəsi ödəməsi halında nağd pul nədir?
- Sizin biznesinizin təchizatını alırsa, nağd pul nədir?
- Kompüter alsanız nağd pul nədir?
- Bir əməkdaşı və ya müstəqil podratçı ödəyirsinizsə nağd pul nədir?
Bəzən bir həftəlik, hətta gündəlik olaraq pul axını izləməli ola bilər.
TheBalance təklif edir:
Pul vəsaitlərinin hərəkəti təhlili üçün sürətli və asan bir şəkildə, ödənilməmiş ümumi ödənişləri hər ayın sonuna olan ümumi satışlara müqayisə etməkdir. Ödənilməmiş ümumi ödənişlər ümumi satışdan daha çox olduqda, gələcək ayda alacağınız puldan daha çox pul vəsaitlərinin hərəkəti problemi göstərdiyinizdən daha çox pul xərcləmək lazımdır.
Bu ifadəyə daha dərin qazanmaq üçün:
1. Bu ayın sonunda, ümumi satışınıza baxın.
2. Hələ də ödənilməli olan satınalmalarınızı əlavə edin.
3. Ayrılıqda qalmağınız kimi gəlir gətirmək lazımdır.
Bu aylıq pul çətinliyi bir neçə ay davam edərsə, gələcəkdə və daha da geridə qalacaqsınız.
Mühasibat proqramınız standart hesabatlardan biri kimi pul vəsaitlərinin hərəkəti hesabatına malik olmalıdır və ya mühasibiniz sizin üçün işə sala bilər. Pul vəsaitlərinin hərəkəti problemlərinə dair bəzi həllər haqqında ətraflı məlumat əldə edin.