DePaul Universitetinin Coleman Sahibkarlıq Mərkəzinin icraçı direktoru Raman Chadha deyir: "Maliyyə çox kiçik biznes sahibləri üçün çox qorxudur.
"Bu mənim təcrübəm ki, ən kiçik biznes sahibləri nömrələri necə idarə edə bilməyəcəklər."
Biznes planınızdakı maliyyə hesabatı üç ümumi elementi əhatə edəcək: gəlir hesabatı, balans hesabatı və hər birinin çoxsaylı subsetləri olan pul vəsaitlərinin hərəkəti hesabatı. Aşağıda iş planı maliyyələşdirilməsi üçün ümumi bir xülasə və sizə lazım olan maliyyə detallarının hərtərəfli bir hesabı olması nəzərdə tutulmur.
Mənfəət və zərər haqqında hesabat
Bir gəlir hesabatı il üçün nə qədər mənfəət və zərər gözlədiyinizi göstərir. Yeni müəssisələr üçün gəlir hesabatları aylıq və ya rüblük olaraq bölünməlidir. Kiçik Biznes İdarəsi məsləhətləşir ki, onların ikinci və beşinci illik fəaliyyətlərində üç aylıq və illik gəlir hesabatları olmalıdır.
Bir gəlir hesabatına daxildir:
- Gəlir: "Gəlir artımı hər zaman gözlədiyinizdən daha uzun sürəcək", - Çadha xəbərdarlıq edir. "Tahminlerinizde daha mühafizəkar olmaq çox ağıllıdır" deyir.
- Xərclər: İstehsalat xərcləri, xərclər, icarə və əmək haqqı daxildir; kreditlər, faizlər daxil olmaqla; və məsləhətçilər, o cümlədən vəkillər və mühasiblər üçün haqlar.
- Satılan malların qiyməti: Məhsulu marketinq, məhsulu və bazarın gətirilməsi. Xidmət işinə tez-tez ehtiyac yoxdur.
- Ümumi mənfəət: Satışdan çıxdığınız bütün satışlar birbaşa satışla əlaqəli.
- Əməliyyat xərci: Sizin əməliyyat xərclərini ümumi mənfəətdən çıxardıqdan sonra şirkətinizin mənfəəti.
Net mənfəət: Şirkətinizin ümumi xərclərini ümumi gəlirdən çıxardaraq hesablanır.
Vergidən əvvəl xalis mənfəət: vergilərdən əvvəl əldə edilmiş gəlir məbləği çıxarılır.
Vergidən sonra xalis mənfəət : Net gəlir mənfəətdən çıxılan vergilər.
Balans hesabatı
Bir balans hesabatı illik maliyyə hesabatlarınızı təqdim edir. Rəqəmlər tez-tez bir gün qeyd olunur. Hələ bir işi görmürsünüzsə, American Express sizin şəxsi aktivlərinizdən və öhdəliklərinizdən balans yaradır.
Bir balans daxildir:
- Cari Aktivlər: Nağd pul, inventar, kredit və digər ödənişlər kimi şirkətin debitor borcları və əsas vəsaitləri ehtiva edir. Sabit aktivlər maşın, əmlak və qudvil daxildir. Onlar tez pula çevrilə bilməyən maddələrdir.
- Öhdəliklər: Qısamüddətli öhdəliklərə ödənişlər, əmək haqqı, ödəniş borcları, xidmət borcları və vergi borcları kimi qarşıdakı ödənişlər daxildir. Uzunmüddətli öhdəliklər ən azı bir ildən sonra borclar və istiqrazlar üzrə ödənişləri əhatə edir.
Kapital: İnvestisiya və bölüşdürülməmiş mənfəət. Varlıq öhdəlikləri, həmçinin xalis dəyər deyilən, aktivlərdən öhdəliklər çıxarılaraq investisiyaları ölçmək.
Nağd pul axını proqnozları
Şirkətinizin pul vəsaitlərinin hərəkəti proqnozlaşdırmaq çətin bir iş ola bilər, amma kreditlərin geri ödəməsi üçün nə qədər pul lazımdırsa bir fikir istəyən potensial borc verənlər üçün vacib məlumatdır. Bir çox mütəxəssis üçün, pulun hərəkəti rezin bir işin sağlam olub-olmadığını həll etmək baxımından yola çıxdığı yerdir.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti proqnozları:
- Nağd pul girişi: Bu sizin biznesinizə nə qədər pul qoyacağına inandığını göstərir. Bu, əsasən satış proqnozlarına və əgər varsa, debitor borclarına əsaslanır.
- Nağd pul çıxışı: Bunlar gözlənilən nağd pul xərcləri. Xərclərin hər hansı gözlənilən artımı, məsələn, işçilərin artırılması və ya icarəyə verilməsi kimi nəzərə alınmalıdır.
Pul vəsaitlərinin hərəkəti proqnozu pul vəsaitlərinin hərəkəti ilə bağlı pul vəsaitlərinin çıxması olacaq.
Bütün bu formullar olduqca mürəkkəbdir, belə ki, biznes planınızın maliyyələşdirilməsinə yardım etmək üçün mühasib almağa çalışın.
Alyssa Gregory tərəfindən düzülmüşdür.