Gəlir Vergisini Azaltacaq Kiçik Biznes Üçün Vergi Strategiyaları
Bu strategiyalardan bəziləri yalnız T1 fərdi mənfəət vergisi vergisi ilə gəlir vergisi verən yeganə proprietorships və ya tərəfdaşlıq edən insanlar üçün tətbiq edilir.
( Birinci iş gəlir vergisi qayıdışı bu qaytarmanı tamamlama prosesi ilə sizə rəhbərlik edəcəkdir.)
8 Kiçik Biznes Vergi Strategiyaları
1) İşlə bağlı fəaliyyət üçün daim daxilolmaları topla.
Bir işi aparmaq vaxt alıcıdır və bəzi iş adamları "kiçik" şeylər üçün daxilolmaları almaq və saxlamaq üçün narahat ola bilməz. Bununla belə, müştəriyə cavab vermək üçün ödəniş haqqı, poçt göndərdiyiniz "az" məktublar, ofis üçün aldığınız qəhvə çantası - bütün bu kiçik şeylər həqiqətən bir il ərzində əlavə edə bilər.
İşə aid olan və ya ola bilən bütün alqı-satqıların daxilolmalarını toplayaraq, müvafiq qaydada qeyd və verərək, gəlir vergisi çıxmalarını maksimum dərəcədə artırın .
Xatırladaq ki, Kanada Gəlir Agentliyi (CRA) adətən kredit kartı hesabatlarını xərclərin sübutu kimi qəbul etmir. Siz CRA tərəfindən tələb olunduqda, orijinal alındılarınızı saxlamalısınız. ( Onu necə saxlamaq lazımdır ?)
2) RRSP və TFSA töhfələrini idarə edin.
Qeydə alınmış Pensiya Əmanət Planı (RRSP) və Vergi Azadlığı Əmanət Hesabları (TFSA), kiçik sahibkarlar üçün mükəmməl mənfəət vergisi çıxmalarıdır, xüsusilə yeganə mülkiyyətçilər və ya tərəfdaşlar üçün.
Hər il ən çox RRSP töhfəsi olmağınızdan asılı olmayaraq, gəliriniz ildən-ilə fərqlənir.
Bir RRSP töhfəsindən vergi qənaəti marginal vergi dərəcələrinizə əsaslanır və icazə verilə bilən RRSP töhfənizin bir hissəsini və ya hamısını sonrakı illərə köçürə bilər, çünki daha yüksək gəlir gözlədiyiniz il üçün RRSP töhfələrini qənaət edirsiniz.
Qeyd edək ki, kiçik biznesiniz korporasiya olaraq qurulsa , vəziyyət daha mürəkkəbdir. RRSP qatqı səviyyələri əmək haqqı qazanmış gəlirlərə əsaslanır, beləliklə, gəlirin bir hissəsini və ya hamısını dividendlər şəklində ala bilsəniz, bu RRSP töhfənizi azaldacaq və ya aradan qaldıracaq. Biznes Əmək haqqı və ya dividendlərə baxın - özünüzü necə ödəməlisiniz?
Adı nəzərdə tutulduğu kimi, TFSA sizə qənaət və investisiya gəlirlərindən vergilərdən sığınacaq verir. Səhmlər, istiqrazlar və ya digər faiz itkiləri alətlərindən gəlir və kapital artımı TFSA daxilində vergiyə cəlb edilmir. Əgər RRSP-lərinizdən maksimum istifadə etsəniz və TFSA yaxşı bir seçimdirsə, nağd və ya investisiyalar qoymaq üçün vergisiz bir yerə ehtiyac duyarsınız.
3) Qeyri-kapital zərərlərini maksimum dərəcədə artırın.
Eynən, əgər biznesiniz hər hansı bir ildə qeyri-kapital itkisi ( xərclər biznesiniz üçün gəlirdən artıq olduqda müəyyən edilirsə), bu zərərdən istifadə etməzdən əvvəl gəlir vergisi hesabınızı azaltmaq üçün ən yaxşı istifadə edə bilərsiniz.
Qeyri-səmərəli itkilər hər hansı bir vergi ilində digər şəxsi gəlirləri əvəzləşdirmək üçün istifadə oluna bilər, üç il müddətinə qaytarılacaq və ya yeddi il müddətinə ötürülə bilər. Daha çox ödəniş etdiyiniz gəlir vergisini bərpa etmək üçün qeyri-kapital zərərinizi geri daşımaq və ya gələcəkdə vergi ilində istifadə etməkdən daha böyük bir vergi bəyannaməsini əvəz etmək üçün daha irəli aparmaq sizin üçün daha mənalı ola bilər kapital zərər meydana gəldi. Kanadalı Vergilər üzrə İş Zərərləri üzrə xərclərin ödənilməsinə baxın.
4) Xeyriyyə vergisi vergisi kreditlərini maksimum dərəcədə artırın.
Kanada qeydiyyatdan keçmiş xeyriyyəçilərə və ya digər ixtisaslı işçilərə xeyirli bağışlar vergi kreditləri qazanır. Ancaq 200 dollardan çox olan xeyriyyəçi xərclərin daha yüksək dərəcədə qiymətləndirildiyi üçün daha çox vergi krediti verməsini bilirsinizmi?
Xeyriyyə vergisi vergisi kreditlərinizi maksimum dərəcədə artırmaq üçün bu il seçdiyiniz xeyriyyə yardımlarına daha çox məlumat verin.
Əgər gəliriniz 30,000 dollar təşkil edirsə və gəlirinizin yalnız 5 faizini verməyə qərar verərsə, şanslı xeyriyyə təşkilatları 1500 dollar alacaq. (Qeyd edək ki, qeydiyyatdan keçməmiş Kanada xeyriyyə təşkilatları, Amerika xeyriyyə təşkilatları və siyasi partiyalar xeyriyyə vergisi üzrə vergi ayırmaları kimi sayılmırlar.)
5) Sermaye Maliyetinin Azaldılması (CCA) gəlir vergisi iddiasını maksimum artırın.
Kanadalı kiçik biznes sahiblərinin əksəriyyəti bilirlər ki, müəyyən bir il ərzində öz bizneslərində istifadə etmək üçün əldə etdikləri əvəzsiz əmlakın xərclərini əvəzləşdirmək əvəzinə, amortizasiya edilə bilən mülkiyyətin dəyəri bir il müddətində, Maliyet haqqı tələbi.
Ancaq bir çox kiçik biznes sahibləri gəlir vergisini azaltmaq üçün istifadə edə biləcəyiniz kiçik bir iş vergisi strategiyası - baş verdiyi il ərzində Kapital Xərcləri Ödənişini tələb etməmələri barədə xəbərdar deyildirlər. CCA, məcburi bir vergi endirimi deyil, belə ki, istədiyiniz CCA iddiasını istənilən vergi ilində çox və ya az istifadə edə bilərsiniz; gələcəkdə daha böyük bir gəlir vergisi hesabatının ödənilməsinə kömək etmək üçün istənilən istifadə olunmamış hissəni daşıyırsınız. Vergiyə cəlb olunan az gəlir və ya vergiyə sahib olmayan bir il ərzində tam Kapital Maliyetinin İstifadəsinə dair iddia sənədi almanız məcbur deyildir.
Sermaye Maliyet Haqqı Talebinizi maksimize etmenin başqa bir yönü, mallarınızı doğru zamanda satın almaq (satmak). Maliyyə ilinin sonuna qədər yeni aktivlər almaq və cari maliyyə ilindən sonra köhnə aktivləri satmaq istəyirsən.
50% qaydanın da xəbərdar olun; bir aktivi əldə etdiyiniz ildən etibarən, adətən tələb edə biləcəyiniz (və bəzi hallarda, "istifadə üçün əlverişli" qaydanın Sermayəni tələb edə bilməyiniz deməkdir) Aktivin əldə edildikdən sonra ikinci vergi ilinə qədər Maliyet Aidiyyatı.
Sermaye Maliyet Haqqının hesablanması və tələb edilməsi haqqında məlumat əldə edin.
Həmçinin, Biznesin İstifadə edilməsi üçün alınmış vasitədə CCA-nı necə iddia etmək istəyə bilərsiniz.
6) gəlirinizi bölün.
Bu kiçik biznes vergi strategiyası marginal vergi dərəcəsi fərqlərindən tam istifadə etməyə imkan verir. Sizin gəliriniz nə qədər yüksəksə, Kanadada marginal vergi dərəcəsi o qədər yüksəkdir. Gəlirin bir hissəsini daha az gəlirli bir ailə üzvünə, məsələn, həyat yoldaşı və ya uşağı kimi köçürdükdə, marjinal vergi dərəcəsini gəlirinizə salın.
Bu, kiçik biznes sahibləri üçün orta məktəb çağında olan uşaqlar üçün xüsusilə güclü vergi strategiyasıdır. 19 yaşındakı qızını işinizdə işlədiyinizi düşünün, ona 10.000 dollar maaş verin. Əsas fərdi mənfəət vergisi azadlığından görə, o, çox az gəlir vergisi ödəyir və onun təhsilini ödəmək üçün gözəl bir yuva-yumurtası olacaqdı.
(Əgər siz şəxsi gəlir vergisi azadlığına bərabər gəlir verirdisə, heç bir vergi ödəməyəcək!) Bununla yanaşı, siz şəxsən borclu olan gəlir vergisi məbləğini azaldaraq, il ərzində gəlirinizi 10,000 dollardan "lopped" etdiniz. Daha ətraflı öyrənmək üçün Kanada bizneslərinə gəlirin bölünməsini oxuyun.
Işinizdə bir ailə üzvü işə götürməyi planlaşdırırsanız, iddialarınızı ağlabatan saxlayır və hər hansı bir işçini və ya podratçını işə götürdüyünüz kimi bütün sənədləri tamamlayırlar (yerinə yetirilən işlər üçün onları düzgün şəkildə təqdim etsinlər). Telefonunuza cavab verən bir neçə saat işiniz üçün ayda minlərlə dollara yoldaşını / ərini işə götürmək və ya göndərmək, Kanada Gəlir Agentliyinin diqqətini cəlb etmək və iddialarınızı rədd etmək üçün etibarlı bir yoludur.
7) Evdə fəaliyyət göstərən müəssisələrə verilmiş gəlir vergisi çıxmalarından tam şəkildə istifadə edin.
İşinizi evinizdən həyata keçirirsinizmi? Əgər yoxsa, səni dayandırmaq nədir? Hər bir iş bir ev-biznesə uyğun olmur, baxmayaraq ki, evdə fəaliyyət göstərən müəssisələr gəlir vergisi ilə bağlı üstünlüklərə malikdirlər.
Evdən çıxarılan biznesin istifadəsi ilə yanaşı ev sahibliyi edən sahiblər istilik, elektrik, evdə saxlama, təmizləyici materiallar və ev sığortası kimi bir çox evə bağlı xərclərin bir hissəsini çıxara bilərlər.
Evinizə sahib olsanız, əmlak vergisi və ipoteka faizinin bir hissəsini də çıxara bilərsiniz. Missiya etmək istəmədiyiniz 6 Evə əsaslanan Biznes vergisi çıxmaları bu potensial gəlir vergisi çıxışları haqqında daha ətraflı məlumat verəcəkdir.
8) Biznesinizi birləşdirin?
Bir çox müttəfiq və tərəfdaşların öz fəaliyyətlərini birləşdirməsinin bir səbəbi, birləşmənin vergi üstünlüyü ilə bağlıdır. Bu vergi üstünlüyünün ən yaxşısı bilinən Kiçik Biznes Vergi Dəyişikidir , bu səbəbdən Kanada seçilmiş korporasiyaların gəlirləri xüsusi olaraq "azaldılmış" dərəcədə vergiyə cəlb olunur. Kiçik biznesin çıxılmasını iddia edən Kanada nəzarətli özəl korporasiyalar üçün korporativ vergi dərəcəsi 10,5% təşkil edir. Digər növ şirkətlər üçün korporativ vergi dərəcəsi 15% təşkil edir.
Lakin, biznesinizi bir vergi strategiyası kimi birləşdirən yalnız biznesiniz dəyərli olmaq üçün kifayət qədər artıbsa təsirli olacaq. Sizə yalnız qurumun xərclərini əvəzləşdirmək üçün artıq əhəmiyyətli bir gəlirə malik olmalıyıq, lakin korporativ vergi təxirə salmaqdan faydalanmaq üçün korporasiyanızdakı biznes mənfəətini kifayət qədər tərk etməyə hazırlaşmalısınız.
Misal üçün, birləşdirilmiş işlə məşğul olsanız və bir il ərzində şirkətin mənfəətini 60.000 ABŞ dolları təşkil edirsiniz, ancaq 60.000 ABŞ dolları məbləğində əmək haqqı alırsınızsa, 60.000 ABŞ dolları daha sonra şəxsi (T1) gəlirinizə görə vergiyə cəlb edilir, bu səbəbsizdir. Kiçik biznesinizi birləşdirməlisiniz? Birləşmənin ümumi üstünlüklərini və dezavantajlarını izah edir.
Bugün gəlir verginizi azaltmağa başlayın
Bütün bu strategiyaların hər bir kiçik biznes üçün çalışmayacağı halda, ümid edirəm bu siyahı vergi planlaşdırmağı düşünür. Verdiyiniz gəlir vergisinin məbləği mütləq bir daşda yazılmır. Gəlir vergisi hesabınızı - bu gün tətbiq edə biləcəyiniz kiçik biznes vergisi strategiyalarını azaltmaq üçün edə biləcək qanuni, bəzən sadə şeylər var.