Kəskin Self-məşğulluq Vergi Quesitons üçün Simple Cavablar
1) Evdə ofis təqaüdünü almalıyam?
Evinizin bir hissəsini iş məqsədləri üçün yazmaqdan imtina etdiyiniz zaman audit riskinizi artıracaqdı. Biznesin 50% -dən çoxu ev ofisindən qaçır, bu da artıq vəziyyətdir, belə ki, ev ofisinin kəsilməsini almaqdan qorxma. Yalnız işinizi yalnız və müntəzəm olaraq istifadə etdiyiniz yerdən yaza bilərsiniz. Evdəki ofis tədarükü haqqında daha çox məlumat əldə edin.
2) Avtomobilimə bir iş xərci kimi yaza bilərəmmi?
Biznesiniz üçün lazım olan hər hansı bir xərc, biznes səyahət xərcləri də daxil olmaqla, biznes vergi endirimi ola bilər. Avtomobilinizin biznes məqsədləri üçün istifadə etdiyi hissəni düzəldə bilərsiniz . Yazıdan çıxmaq üçün, mütəşəkkil qaydada saxlanılması vasitəsilə avtomobilin biznes istifadə etdiyini sübut etməliyik. Biznes kartı endirimini almaq üçün iki variant verilir, bunlardan ən asan olan bir günlük defteri və ya bir iş tətbiqini istifadə edərək mileajınızı izləməkdir .
Hər il İRS bir kilometr sürət verir. Sadəcə, çıxışın əldə edilməsi üçün izlənilən işgüzar mileajın dərəcəsini vurun. İkinci seçim faktiki xərcləri istifadə etməkdir. Bunun üçün avtomobilinizin qayğısına və saxlanmasına aid bütün qeydləri saxlamağınız lazımdır.
3) Özünü təmin etmək üçün hansı növ ayırmalarımı edə bilərəm?
Özünü məşğulluğun iki hissəsi 1) ümumi gəlirinizi və 2) işlə bağlı vergi ayırmalarını əldə edir.
Bu vergi müddəti bir az daha mürəkkəb ola bilər, çünki özünü məşğulluq vergisi və sosial təminat ödəmək üçün işəgötürən adətən sizin üçün çıxır. Ancaq ənənəvi bir işdən fərqli olaraq, bir işə giremediğiniz bir çox xərcləri azalda bilərsiniz. Misal üçün, bir işə gedən xərclərinizi çıxara bilməzsiniz, halbuki bizneslə bağlı səyahətləri çıxara bilərsiniz. Işinizi idarə etmək üçün lazım olan təxminən xərclər İnternetdən, marketinq xərclərindən və daha çox daxildir. İşdə 15 fərdi məşğulluq vergi ayırmalarıdır .
4) Mənim ev işimdə mənfəət əldə etmədən neçə ildir gedə bilərəm?
IRS bəzən iş yerlərinin, xüsusilə başlanğıcların və ya iqtisadi çətinliyin yaranmasında zərərin ola biləcəyini anlayır. Bir işin və ya bir hobinizin olub-olmadığını həll etmək üçün İRS-nin düşündüyü bir işin bir çox aspektləri var .Ən mühüm amillər, biznes quruluşu kimi fəaliyyət göstərdiyiniz və ya olmasanız, bir iş quruluşu kimi, bir mənfəət qazanmaq, işinizi qurmaq üçün tədbirlər görürsünüz və daha çox. Bir iş kimi davranarsanız, onda IRS sizdən birinə sahib olma ehtimalı daha yüksəkdir. Beş ildən artıqdır ki, 5 ildən çoxdur ki, bir xalis itkiniz varsa, hobbi biznes hesab olunma riski yaranır. Əslində, beş ildən azı üçdə bir xalis mənfəət istəyirik.
Davamlı biznes kayıpları (siz yazdığınızdan daha çox yazmağınız deməkdir), bir IRS auditinin alınması riski yüksəkdir. Bununla birlikdə, qazandığınız məbləğə qədər hobbi-biznes xərclərinizi yaza bilərsiniz. 1000 dollar qazanmış olsanız, həvəsinizə görə 1,500 dollar xərclədiyiniz təqdirdə 1000 dollara endirim əldə edə bilərsiniz. Lakin, bir işin tələbini qarşılayırsınızsa, 1500 dollar həcmində və 500 dollar itirirsiniz. Bir biznes və hobbi haqqında məlumat üçün IRS-ə müraciət edin.
5) Mənim bütün yazışmalarım üçün mənə daxilolmalar lazımdırmı?
Bəli. Bütün xərclər və ayırmalar üçün daxilolmaların saxlanması vacibdir, çünki yoxlanılırsa, sübut yükü sizinlə bağlıdır. Bütün daxilolmalarınızı müntəzəm olaraq mübahisə etmək üçün istifadə edə biləcəyiniz bir çox fayl sistemi var . Siz gəlir və xərclərinizi təşkil etmək və vergi hesabatlarını asanlaşdırmaq üçün biznes mühasibat uçotu proqramından istifadə etmək istəyə bilərsiniz.
Sən
6) Hesabat vermədən, nə qədər mənfəət əldə edə bilərik?
Yoxdur. IRS, gəlirinizin hamısını bildirməsini tələb edir. Xahiş etdiyiniz ev iş növündən asılı olaraq, 1099-MISC formasını ala bilərsiniz. Lakin, məhsul və ya xidmətlərinizi birbaşa satarsanız, heç bir gəlir hesabatını ala bilməzsiniz. Amma bu, qazandığınız şeyi bildirməyinizə aid deyil. İşinizdən əldə etdiyiniz bütün gəlirin təqibini saxlamaq və hamısına məlumat vermək vacibdir.
7) Mənim ev biznes vergilərimə kömək etmək üçün bir mühasib işə götürməliyəmmi?
Mütləq deyil. Şəxsi və biznes vergilərinizi hazırlayarkən xaricdən kömək axtarmaq istəmədiyinizi qərar verməyiniz sizə bağlıdır. Əgər biznes vergilərinizi hazırlayan az təcrübə varsa, birinci və ya iki il üçün kömək axtarmaq üçün müdrik bir investisiya ola bilər. Mühasib və ya vergi peşəkarları üçün büdcəsi yoxdursa, maliyyə idarəetməsi və vergi proqramı faydalı ola bilər. Qeyd edək ki, biznes mühasibat uçotu və vergi xidməti vergilərdən çıxılır.
8) Bir ev işi üçün üst audit bayraqları nədir?
Audit qorxusu sizi ev biznesinə başlamağa mane olmur. Ancaq, bir auditdən qorxmağın, vergi məsələlərinə və hesabatınızda dürüst olduğuna dair xəbərdarlığınızın olmasını təmin etməlisiniz. Verilən vergilərə daha yaxından baxmaq istəyən IRS-i tetikleyebilecek bir neçə şey var:
- Yeməklər, Səyahət, Əyləncə - Çox vaxt şəxsi səyahət xərcləri biznes səyahətində birgə məşğul olurlar və bu da IRS-nin gözdən keçirilməsinə səbəb ola bilər.
- Gəlir - SBA-ya əsasən, qazandığınız daha çox gəlir bir audit riskinə bərabərdir.
- Nağd biznes - Nağd pul qəbul etdiyiniz zaman kağız seqmenti olmadığı üçün hesabat vermə daha asandır. Nəticədə, IRS pul biznesinə şübhə edir.
- Həddindən artıq hədiyyələr
- Sizin avtomobilinizin 100% -nə sahibkarlıq istifadəsini tələb etmək - Ən çox ev işi sahiblərinin şəxsi və biznes üçün avtomobillərindən istifadə etdiyindən, avtomobilin yalnız biznes üçün istifadə edilməsi riskli ola bilər. Bu cib telefonu və İnternet kimi digər xərclərə də aiddir ki, onları tez-tez həm biznes, həm də şəxsi üçün istifadə edir. Bunun əvəzinə, bir iş kimi istifadə olunan vaxtın faizini müəyyənləşdirin və bu çıxın.
- Sizin qaytarma statistik normalar xaricindədir. IRS bəzən başqalarına qarşı çıxdıqları müqayisələrlə təsadüfi görünüşlər verir. Sizin üçün sizinlə bənzər hesab edilən gəlirlərdən fərqli bir şey varsa, bu audit üçün qeyd edilə bilər.
9) Mənim ev işim üçün federal vergi nömrəsi (FEIN) olmalıdırmı?
Əgər işçisiz işçi və ya vahid üzv olmayan MMC - nin əməkdaşları olmadan yeganə sahibisinizsə, siz FEIN-ə ehtiyacınız yoxdur - sosial təhlükəsizlik nömrənizi istifadə edə bilərsiniz. Başqa hər hansı bir iş qurmaq üçün bir FEIN tələb olunur. Bununla yanaşı, FEIN nömrələri pulsuz olduğundan, birinə zərər vermir. Başladığınız ev iş növündən asılı olaraq, Sosial Müdafiə nömrənizi vermək istənə bilər. Bir iş FEIN varsa, bunun əvəzinə verə və sosial təhlükəsizlik nömrənizi qoruya bilərsiniz.
10) Niyə bir müştərinin bir W-9 formasını doldurması üçün soruşdum?
W-9 Formu , vergi ödəyicisi şəxsiyyət nömrənizi (ya sosial təminat nömrənizi və ya FEIN) göndərmək istədikdə, şirkət tərəfindən istifadə olunan rəsmi İRS formasıdır. Müstəqil podratçılara , məsləhətçilərə və digər öz işçilərinə tətbiq edilən istisna olmaqla, W-2-ə bənzərdir. Bu forma şirkətə düzgün vergilərin verə biləcəyi üçün yanvar ayının sonunda sizə göndərdiyi 1099-MISC vergi formasını doldurmağa kömək edir. Həm də IRS-ə bir surəti göndərir.
11) Bir ev işi ilin sonunda vergilər ödəməlidirmi?
Həmişə deyil. Öz-özünə işləyən fiziki şəxslər ilin sonu üçün fərdi mənfəət vergisi və özəl məşğulluq vergisi ödəməlidirlər. Bu yük müxtəlif vergi ayırmaları ilə azaldan bilər. Bununla yanaşı, vergilərə son qoyulub-verməməyə bir çox amillər var. Birincisi, ikili və ya çox gəlirli bir evdə olsanız, digər üzvlərin (ya da işinizin) verdiyi vergilər, digər üzvlərin geri qaytarılması üçün uyğun olduqlarını nəzərə alaraq işinizə borclu olan vergiləri bağlaya bilər. Başqa bir diqqət sizin biznes strukturunuzdur. A yeganə sahibkarlıq və ya tək şəxs MMC, bir C cədvəli təqdim edə bilər və verginizi normal olaraq edə bilər. Lakin, korporasiyalar və ya tərəfdaşlıqlar vergiləri verilməsi üçün iş tələb edirlər. Nəhayət, ev təsərrüfatlarının təxmini vergiləri ödəməsi tələb olunur. İşəgötürən hər bir iş günü üzrə gəlir vergisindən bir ev sahibkası kimi verə bilər, lakin təxminən vergi ödənişləri ildə dörd dəfə göndərilməlidir. Vergilərinizi edərkən, işəgötürəndən ödənilənləri necə çıxardığınıza bənzər göndərdiyiniz şeyi çıxardırsınız.
Əgər təxmini vergiləri ödəmirsinizsə, vergi yükünüz $ 1,000-dan azdırsa, yəqin ki, tamam olacaqsınız. Lakin 1000 və ya daha çox borcunuz varsa, cərimələr və əlavə ödənişlər ola bilər.
12) Özünü məşğulluq vergisi nədir və bu ilin sonunda verəcəyi müntəzəm vergilərə əlavə olaraq?
Bəli, fərqlidir. Özünü məşğulluq vergisi, borcunuz olan digər vergilərin üstündə ödənilir. Bu, adətən, Sosial Müdafiə və Medicare üçün işəgötürənlər tərəfindən ödənilən FICA vergisinin öz-özünə bağlı versiyasıdır. Bu, özünüzün məşğulluğundan xalis mənfəətinizə bağlıdır. Cədvəl C forması, vergi proqramı və ya vergi mütəxəssisi hesablamanı etməyə kömək edə bilər. Yaxşı xəbər, özünüidarə vergisinin yarısının çıxılmaqla bərabərdir.
13) Mənim sağlamlıq sığorta ödənişlərimi yaza bilərəm?
Öz-özünə işlədiyiniz halda, öz sağlamlıq sığortası haqqını ödəyəcəksiniz və xalis biznes mənfəətinizə sahibsinizsə, sağlamlıq sığortası mükafatlarınızın tam xərclərini fərdi xərc kimi azaldan edə bilərsiniz. Əgər biznesinizdə pozularsanız və ya zərəriniz varsa, sizin sağlamlıq sığorta haqlarını vergi formanızın fərqli bir sahəsindəki tibbi bir xərc olaraq azalda bilərsiniz.
14) Mən audit əldə edəcəyi ehtimalı nədir?
SBA-a görə, gəlirin 25% -dan 100.000 ABŞ dollarına qədər olan gəlirlərinin 2% -dən azı auditə alınır. Daha çox qazananlar üçün yüzdə 2-ə qədər çıxır və 25 min dollardan az olanlar üçün yüzdə 1-ə düşür. Yalnız gəlirlər yoxlamalarda yeganə faktordur, belə ki, bir audit qırmızı bayrağından çəkinməyinizə əmin olun (suallara baxın # 8).
15) Audit almaq üçün nə gözləmək olar?
Birincisi, yoxlama üçün bayraqlı olmaq mütləq səhv bir şey olduğu anlamına gəlmir. IRS təsadüfi taramalar onları statistik normalara nisbətdə qaytarır və müqayisə edir. Yoxsa, iş etdiyiniz kimsə auditdədirsə, qayıtma da qeyd olunmalıdır. Qeyd edək ki, yoxlanılırsınızsa, İRS telefonla deyil, poçtla əlaqə saxlayacaq. Çox hallarda, IRS daxilolmalar və ya qeydlər kimi məlumatlar istəməlidir. IRS-in yalnız 25% -i həqiqətən üz-üzə görüş, digər 75% isə poçt yoxlamalarıdır. Bununla yanaşı, təqdim etməyi tələb etdiyiniz məlumatlar çox elektron poçtla əlaqəli olsa, üz-üzə görüş tələb edə bilərsiniz. IRS sizin məlumatlarınızı nəzərdən keçirəcək və daha çox borcunuz olub-olmamasına dair müəyyən bir qərar qəbul edəcəkdir.
Disclaimer: Mən bir vergi mütəxəssisi deyiləm və ya lisenziyalı vergi müşaviri deyiləm. Buradakı məlumatlar ümumi bir rəhbər olaraq istifadə edilməlidir. Öz vergilərinizlə əlaqədar xüsusi suallarınız üçün, bir vergi mütəxəssisi ilə əlaqə saxlayın və ya rəsmi İRS dərclərinə istinad edin.