Dividend planları dövlət sığorta şöbələri tərəfindən nəzarət olunur. Çox dövlət sığortaçıları planlarını təsdiqləmə üçün sığorta orqanına təqdim etmələrini tələb edir. Mövcud planların növləri dövlətdən dövlətə və sığortaçıdan sığortaçıya dəyişir. Bəzi sığortaçların istifadə planları NCCI tərəfindən hazırlanmışdır, bəziləri isə öz mülkiyyət planlarını istifadə edirlər.
Premium və zərər tələbləri
Bir dividend planına uyğun olmaq üçün, planda göstərilən minimum mükafat barajına cavab verməlisiniz. Bəzi planlar üçün, uyğunluq sizin zərərinizə nisbətə də bağlı ola bilər. Sizin zərərinizin nisbəti faizlə ifadə olunur və sizin itkilərin sizin mükafatlarınıza bölünməsi ilə hesablanır. Dividend hesabları qazanılmış zərər nisbətinə əsaslanır. Qazandığınız zərər nisbəti hesabat dövründə qazanılmış mükafatlarınıza görə yaranan zərərləri bölüşdürməklə hesablanır.
Yaranan zərərlər siyasət dövründə davam etdiyiniz zərərlər deməkdir. Sizin yaranmış zərərlərinizi hesablamaq üçün sığortaçı aşağıdakı üç məbləğə əlavə edir:
- Ücretli kayıplar Bu, sigortacınızın, politika süresi boyunca davamlı yaralanmalar üçün çalışanlarınıza artıq ödediği işçi tazminatının faydasıdır .
- Zərər ehtiyatları Sığortalının siyasət dövründə işçilər tərəfindən yaranan xəsarətlər üçün ödəməyi gözlədiyi gələcək faydaların təxminləri bunlardır.
- Zərərin tənzimlənməsi xərcləri Bunlar sığortaçı siyasət ilində baş verən yaralanmalardan irəli gələn tələbləri həll etmək üçün çəkdiyi xərclərdir. Ümumiyyətlə, sığortaçı yalnız xüsusi iddia üçün ayrılacaq olan xərcləri ehtiva edir.
Qazandığınız mükafat , faktiki əmək haqqı bazasına əsaslanan bir il üçün ödənilən mükafatdır. Sizin faktiki əmək haqqınız, siyasətinizin müddəti bitdikdən sonra başa çatan yekun audit tərəfindən müəyyən edilir. Aşağıdakı misalda qazandığınız zərər nisbəti necə hesablanır.
2017-ci il 1 iyun tarixində başlayan işçilərin kompensasiya siyasətinin başlanğıc tarixində 6,000 ABŞ dolları həcmində mükafatlandırıldığını düşünün. Sizin siyasətiniz 2018-ci ilin 1 iyun tarixində başa çatdı. Qısa bir müddət sonra sizin sığortaçı son audit etdi. Sığortaçının mükafat auditoru, əmək haqqının siyasət dövründə artdığını və 1000 dollar əlavə mükafat yaratdığını təyin etdi. Siyasət müddətinə görə qazanmış mükafat $ 7,000 ($ 6,000 ilkin mükafat plus $ 1000 əlavə mükafat) idi.
Sənin bir işçisi siyasət dövründə yaralanıb və sığortaçınız işəgötürənə 2,000 dollar məbləğdə yardım etdi. Sığortaçı iddianı düzəltmək üçün 300 dollara başa gəldi. Dövründə ortaya çıxan zərərlər 2,300 dollara (2000 $ artı plus $ 300) idi. Siyasət dövründə qazandığınız itki nisbəti 33% ($ 2,300 / $ 7,000) təşkil etmişdir.
Dividend planlarının növləri
Kiçik biznes sahibləri üçün mövcud olan üç əsas dividend planı var: düz, dəyişən və kombinasiya planları.
Düzgün dividend planları
Düz bir dividend planı, siyasət dövründə qazandığınız mükafatın müəyyən bir faizini ödəyir. Dividendiniz bu siyasət dövründə itkin təcrübəsindən asılı olmayaraq ödənilir.
Məsələn, 2017-2018-ci ilədək müddət üçün 10% düz dividend planına daxil oldunuz. Siyasətin başa çatdıqdan sonra sığortaçı qazanmış mükafatınızı hesablayır və bu məbləğin 10% -ni dividend ödəyir. Məsələn, qazanılmış mükafat 7000 ABŞ dollarıdır, dividendiniz $ 700 olacaq. 2017-2018-ci il siyasəti dövründə baş verən itkilər, o ildəki dividend üçün uyğunluğunuzu təsir etmir. Bununla belə, zəif itki təcrübəsi 2018-2019-cu il siyasət ili üçün dividend planına daxil olmanızı maneə törədir.
Sürüşmə Ölçüsü (Dəyişən) Dividend Planı
Sürüşən miqyaslı dividend planı (dəyişkən plan adlanır) altında bir siyasət ilinin sonunda aldığınız dividend, o il ərzində qazanılmış mükafat və itkilər nisbətinə bağlıdır.
Aşağıdakı cədvəldə göstərildiyi kimi, mükafat artdıqca dividend artır və sizin itkin nisbəti azalır.
İllik qazanan Premium
Zərər nisbəti 5,000 - 10,000 11,000 - 20,000 21,000 - 30,000 31,000 - 40,000 arası
0% -10% 35% 38% 41% 44%
11-20% 31% 34% 37% 41%
21-30% 27% 30% 33% 36%
31% -40% 23% 26% 29% 32%
41 - 50% 10 11 12 13
50% -dən çoxu 0 0 0 0
Sürüşmə miqyaslı planın necə işlədiyini görmək üçün, 2017-2018 siyasət ili üçün qazandığınız mükafatın 19.000 ABŞ dolları olduğunu və zərər nisbətinin sıfır olduğunu düşünün. Yuxarıdakı cədvəldə əsasən, dividendiniz $ 19,000 və ya $ 7,220'dir. Zarar nisbəti 15% olarsa, dividendiniz 19% -dək 34%, ya da $ 6,460 olardı. Əgər zərər nisbəti 50% -dən çox olarsa, dividend qazanmırsınız.
Kombinasiya Planları
Birləşmə planları həm düz bir dividend elementi, həm də sürüşmə planı daxildir. Misal üçün, bir mükafatınız ən azı 10.000 ABŞ dolları (müəyyən bir mükafata qədər) və əgər qazanılmış mükafatınız ən azı 5000 ABŞ dolları və 15% dividend olursa, bir sığortaçı 10% dividend ödəməlidir. Birləşmə planları adətən maksimum zərər nisbətini müəyyənləşdirir. Siyasət müddəti üçün zərər nisbəti maksimumu aşsa, dividend almayacaqsınız.
Dividendlər zəmanət verilmir
Dividend planı təklif edən sığortaçılar, planlarının həqiqətən dividend ödəməsini təmin edə bilməzlər. Dividend ödəmək (və ya ödəməmək) barədə qərar sığortaçı tərəfindən idarə heyətinə verilir. İdarə heyəti, sığortaçının zəif maliyyə nəticələrinə və ya digər səbəbə görə bir dividend veto edərsə, heç kəs ödəniləcək. Beləliklə, sığortaçılar dividend alacaqsınız deyə vəd edə bilməzlər. Bir dividend elan edildikdə, adətən bir siyasətin başa çatdıqdan sonra bir neçə ay ödənilir.
Təhlükəsizlik qrupları
Həqiqətən, dividend planları olmadıqca, təhlükəsizlik qrupları yaxşı itkilər təcrübəsi üçün mükafatlandırmaq üçün üzvlərə dividendlər verirlər. Bir təhlükəsizlik qrupu, eyni işəgötürənlərin mükafat və zərərlərini havaya alan bir proqramdır. Qrup bütünlüklə əlverişli bir itki təcrübəsi varsa, hər bir üzv dividend alır. Dividend fərdi üzvlərin deyil, qrupun zərər təcrübəsi ilə müəyyən edilir.
Təhlükəsizlik qrupları restoran, avtomobil dilerləri və ya tikinti podratçıları kimi xüsusi biznes növləri üçün nəzərdə tutulmuşdur. Bir qrupa üzv olmaq üçün işəgötürən sinif kodları , minimum mükafat və zərər təcrübəsi ilə bağlı xüsusi tələbləri yerinə yetirməlidir. Bir təhlükəsizlik qrupuna qoşulmağı istəyirsinizsə, sizin işiniz üçün bir təklif etdiyində işçilərinizə təzminat sığortasını istəyin .
Təcrübə dəyişdirici
Dividend planı əsasında qazanmış mükafatınızı hesablayarkən, sığortaçı təcrübə dəyişənini ehtiva edə bilər. Məsələn, qazanmış mükafatınız $ 10,000 olduğunu və təcrübə dəyişəninizin .95 olduğunu varsayalım. Sığortaçı 9.500 ABŞ dolları (10.000 X.95 dollar) mükafat əsasında dividend hesablaya bilər.
Nəhayət, təhlükəsizlik qrupuna daxil olan müəssisələr öz təcrübələrini dəyişirlər. Hər bir üzvün dəyişdiricisi bütün qrupun deyil, öz mükafatlarına və zərərlərinə əsasən hesablanır.